Bekendtgørelse om ledelse, styring og administration af danske UCITS § 32

Et investeringsforvaltningsselskab skal have effektive risikostyringsforanstaltninger, herunder risikostyringsordninger, -processer og -teknikker.

Stk 2. Risikostyringsforanstaltningerne skal indrettes så investeringsforvaltningsselskabet

1. 1) kan måle og styre de administrerede afdelingers risici, og

2. 2) sikre at de administrerede afdelingers grænser for risici overholdes.

Stk 3. Investeringsforvaltningsselskabet skal

1. 1) sikre, at risikostyringen sker på baggrund af pålidelige data,

2. 2) have et system med relevante interne risikostyringsgrænser,

3. 3) sikre, at de aktuelle risici altid overholder de interne risikostyringsgrænser,

4. 4) have passende procedurer, som i tilfælde af faktiske eller forventede overskridelser af de interne risikostyringsgrænser, medfører rettidige afhjælpende foranstaltninger,

5. 5) med jævne mellemrum, når det er relevant, efterprøve (foretage back test) validiteten af risikomålingsordninger, der omfatter modelbaserede prognoser og skøn, og

6. 6) foretage stress tests og scenarieanalyser med jævne mellemrum, når det er relevant for at tage højde for risici som følge af ændrede markedsbetingelser, der kan få negative følger for de administrerede UCITS.