Bekendtgørelse om identifikation og indberetning af finansielle konti med tilknytning til udlandet § 75

Uanset en konstatering af indicier under § 71

er et Indberettende finansielt institut ikke forpligtet til at behandle en Kontohaver som hjemmehørende i en jurisdiktion i udlandet, Færøerne eller Grønland, hvis informationerne om Kontohaveren indeholder følgende:

1. 1) En nuværende post- eller bopælsadresse i den pågældende jurisdiktion i udlandet, Færøerne eller Grønland, eller et eller flere telefonnumre i den pågældende jurisdiktion i udlandet, Færøerne eller Grønland og intet telefonnummer i Danmark, eller stående instrukser med hensyn til Finansielle konti bortset fra Indskudskonti om at overføre midler til en konto, der føres i en jurisdiktion i udlandet, Færøerne eller Grønland, og det Indberettende finansielle institut indhenter eller tidligere har undersøgt og arkivfører dokumentation i form af

   1. a) en egenerklæring fra Kontohaveren om den eller de jurisdiktioner, hvor Kontohaver er hjemmehørende, som ikke omfatter den pågældende jurisdiktion, og

   2. b) et Bevisdokument, som fastslår Kontohaverens ikke-indberetningspligtige status.

2. 2) En gældende fuldmagt eller underskriftsret tildelt en person med en adresse i denne jurisdiktion i udlandet, Færøerne eller Grønland, og det Indberettende finansielle institut indhenter eller tidligere har undersøgt og arkivfører dokumentation i form af

   1. a) en egenerklæring fra Kontohaveren om den eller de jurisdiktioner, hvor Kontohaver er hjemmehørende, som ikke omfatter den pågældende jurisdiktion, eller

   2. b) et Bevisdokument, som fastslår Kontohaverens ikke-indberetningspligtige status.