Forkortelser og kaldenavne

Forordninger

• – 2. pengeoverførselsforordning:Europa-Parlamentets og Rådets forordning 2015/847/EU af 20. maj 2015 om oplysninger, der skal medsendes ved pengeoverførsler og om ophævelse af forordning (EF) nr. 1781/2006
• – 3. pengeoverførselsforordning:Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2023/1113 af 31. maj 2023 om oplysninger, der skal medsendes ved pengeoverførsler og ved overførsler af visse kryptoaktiver og om ændring af direktiv (EU) 2015/849
• – AMLR (Hvidvaskforordning): Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2024/1624 af 31. maj 2024 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme
• – AMLA (Forordning til etablering af fælles EU-hvidvasktilsynsmyndighed): Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2024/1620 af 31. maj 2024 om oprettelse af Myndigheden for Bekæmpelse af Hvidvask af Penge og Finansiering af Terrorisme og om ændring af forordning (EU) nr. 1093/2010, (EU) nr. 1094/2010 og (EU) nr. 1095/2010
• – GDPR: Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2016/679 af 27. april 2016 om beskyttelse af fysiske personer i forbindelse med behandling af personoplysninger og om fri udveksling af sådanne oplysninger og om ophævelse af direktiv 95/46/EF
• – Falskmøntneriforordningen: Rådets forordning 2001/1338/EF af 28. juni 2001 om fastlæggelse af de foranstaltninger, der er nødvendige for at beskytte euroen mod falskmøntneri, som senest ændret ved forordning 2009/44/EF af 18. december 2008 til også at omfatte de medlemsstater, der ikke har indført euroen som fælles valuta
• – MAR – Markedsmisbrugsforordningen: Europa-Parlamentets og Rådets forordning nr. 596/2014 af 16. april 2014 om markedsmisbrug og om ophævelse af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2003/6/EF og Kommissionens direktiv 2003/124/EF, 2003/125/EF og 2004/72/EF (konsolideret udgave)
•  Side 35
• – CO₂-auktioneringsforordningen: Kommissionens forordning (EU) nr. 1031/2010 af 12. november 2010 om det tidsmæssige og administrative forløb af auktioner over kvoter for drivhusgasemissioner og andre aspekter i forbindelse med sådanne auktioner i medfør af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2003/87/EF om en ordning for handel med kvoter for drivhusgasemissioner i Fællesskabet

Direktiver

• – AMLD 4: Hvidvaskdirektivet, fjerde hvidvaskdirektiv – Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 af 20. maj 2015 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme, om ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt Kommissionens direktiv 2006/70/EF
• – AMLD 5:Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2018/843 af 30. maj 2018 om ændring af direktiv (EU) 2015/849 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme og om ændring af direktiv 2009/138/EF og 2013/36/EU
• – AMLD 6:Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2024/1640 af 31. maj 2024 om de mekanismer, som medlemsstaterne skal indføre for at forebygge anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme, om ændring af direktiv (EU) 2019/1937 og om ændring og ophævelse af direktiv (EU) 2015/849
• – Direktiv (EU) 1673/2018 om strafferetlig bekæmpelse af hvidvask: Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) nr. 1673 af 23. oktober 2018 om strafferetlig bekæmpelse af hvidvask af penge (se bilag B s. 693)
• – Regnskabsdirektivet:Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2013/34/
EU af 26. juni 2013 om årsregnskaber, konsoliderede regnskaber og tilhørende beretninger for visse virksomhedsformer, om ændring af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2006/43/EF og om ophævelse af Rådets direktiv 78/660/EØF og 83/349/EØF
• – MiFID II: Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/65/EU af 15. maj 2014 om markeder for finansielle instrumenter og om ændring af direktiv 2002/92/EF og direktiv 2011/61/EU
• – PSD II: Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/2366 af 25. november 2015 om betalingstjenester i det indre marked, om ændring af Side 36 direktiv 2002/65/EF, 2009/110/EF og 2013/36/EU og forordning (EU) nr. 1093/2010 og om ophævelse af direktiv 2007/64/EF

Love

• – Hvidvaskloven: Lovbekendtgørelse nr. 807 af 21. juni 2024, som senest ændret ved lov nr. 481 af 22. maj 2024
• – BL: Betalingsloven: Lov nr. 652 af 8. juni 2017, som senest ændret ved lov nr. 642 af 11. juni 2024
• – Skatteforvaltningsloven:Lovbekendtgørelse nr. 1053 af 20. september 2024, som senest ændret ved lov nr. 683 af 11. juni 2024
• – Databeskyttelsesloven: Lovbekendtgørelse nr. 289 af 8. marts 2024
• – Toldloven: Lovbekendtgørelse nr. 29 af 4. januar 2022
• – Skattekontrolloven: Lovbekendtgørelse nr. 12 af 8. januar 2024
• – FIL: Lov om finansiel virksomhed:Lovbekendtgørelse nr. 1013 af 21. august 2024
• – RPL:Retsplejeloven: Lovbekendtgørelse nr. 1160 af 5. november 2024
• – Retssikkerhedsloven: Lovbekendtgørelse nr. 1121 af 12. november 2019
• – STRFL: Straffeloven: Lovbekendtgørelse nr. 1145 af 5. november 2024

Bekendtgørelser

• – Bkg. nr. 1121 af 1. december 2011 om spillemyndigheden
• – Bkg. nr. 1723 af 16. december 2015 om ledelse og styring af forsikringsselskaber m.v. (som ændret ved bkg. nr. 637 af 1. juni 2017, bkg. nr. 1169 af 31. oktober 2017 og bkg. nr. 894 af 27. august 2019)
• – Bkg. nr. 1912 af 22. december 2015 om revisionens gennemførelse i finansielle virksomheder m.v. samt finansielle koncerner (som ændret ved bkg. nr. 1451 af 29. november 2016 og bkg. nr. 1548 af 17. december 2019)
• – Bkg. nr. 727 af 9. juni 2017 om delvis undtagelse af visse spil fra hvidvaskloven (som ændret ved bkg. nr. 1285 af 27. november 2017)
• – Bkg. nr. 1288 af 15. november 2017 om anmeldelse og registrering af udbydere af tjenesteydelser til virksomheder i Erhvervsstyrelsens register til bekæmpelse af hvidvask
• – Bkg. nr. 1721 af 15. december 2017 om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl.
•  Side 37
• – Bkg. nr. 1250 af 29. september 2019 om opkrævning af visse bøder, offerbidrag, konfiskationsbeløb, sagsomkostninger m.v. samt afgørelse om udståelse af forvandlingsstraf for bøde (bødebekendtgørelsen)
• – Bkg. nr. 1274 af 29. november 2019 om onlinekasino (som ændret ved bkg. nr. 1010 af 25. maj 2021, bkg. nr. 19 af 10. januar 2022 og bkg. nr. 720 af 24. maj 2022)
• – Bkg. nr. 1276 af 29. november 2019 om online væddemål (som ændret ved bkg. nr. 1009 af 25. maj 2021 og bkg. nr. 721 af 24. maj 2022)
• – Bkg. nr. 1290 af 29. november 2019 om landbaserede kasinoer
• – Bkg. nr. 1376 af 12. december 2019 om indberetning af uoverensstemmelser i oplysninger om reelle ejere
• – Bkg. nr. 311 af 26. marts 2020 om lempede krav til kundekendskabsproceduren efter lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) for udstedere af elektroniske penge
• – Bkg. nr. 2021 af 8. november 2021 om, hvilke fysiske og juridiske personer der kan udøve investeringsservice og investeringsaktiviteter uden tilladelse efter lov om finansiel virksomhed
• – Bkg. nr. 2364 af 9. december 2021 om, hvilke virksomheder og personer der kan undtages fra lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (undtagelsesbekendtgørelsen)
• – Bkg. nr. 2365 af 9. december 2021 om betingelser for etablering af datterselskaber, filialer eller repræsentationskontorer af virksomheder og personer fra højrisikotredjelande i Danmark og for etablering af filialer og repræsentationskontorer i højrisikotredjelande
• – Bkg. nr. 552 af 2. maj 2022 om indberetning af oplysninger til brug for Finanstilsynets risikovurdering af virksomheder og personer omfattet af hvidvaskloven
• – Bkg. nr. 973 af 22. juni 2022 om outsourcing af væsentlige aktivitetsområder
• – Bkg. nr. 1103 af 30. juni 2022 om ledelse og styring af pengeinstitutter m.fl. (som ændret ved bkg. nr. 854 af 25. juni 2024)
• – Bkg. nr. 431 af 11. april 2023 om transaktioner omfattet af fast track-ordning for hvidvaskunderretning
• – Bkg. nr. 657 af 26. maj 2023 om indsendelse af underretninger m.v. til Hvidvasksekretariatet
• – Bkg. nr. 658 af 30. maj 2023 om indberetning og offentliggørelse af oplysninger om indenlandske politisk eksponerede personer (PEP-bekendtgørelsen)
•  Side 38
• – Bkg. nr. 1114 af 25. august 2023 om en central automatisk mekanisme for oplysninger om betalingskonti, bankkonti og deponeringsbokse
• – Bkg. nr. 1140 af 28. august 2023 om landbaserede væddemål
• – Bkg. nr. 1207 af 27. september 2023 om inddrivelse af gæld til det offentlige
• – Bkg. nr. 1380 af 28. november 2023 om anmeldelse og registrering af virksomheder og personer i Finanstilsynets hvidvaskregister
• – Bkg. nr. 516 af 17. maj 2024 om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl.
• – Bkg. nr. 553 af 28. maj 2024 om finansielle virksomheders m.v. pligt til at offentliggøre Finanstilsynets vurdering af virksomheden m.v.
• – Bkg. nr. 1046 af 17. september 2024 om anmeldelse og registrering af virksomheder og personer i Finanstilsynets hvidvaskregister
• – Bkg. nr. 1062 af 17. september 2024 om indberetning af oplysninger til brug for Finanstilsynets risikovurdering af virksomheder og personer omfattet af hvidvaskloven
• – Bkg. nr. 1064 af 17. september 2024 om betingelser for etablering af datterselskaber, filialer eller repræsentationskontorer af virksomheder og personer fra højrisikotredjelande i Danmark og for etablering af filialer og repræsentationskontorer i højrisikotredjelande
• – Bkg. nr. 1143 af 7. november 2024 om gennemførelse af risikobegrænsende foranstaltninger ved overførsel af kryptoaktiver, der er rettet mod eller stammer fra en selvhostet adresse
• – Bkg. nr. 1355 af 3. december 2024 om finansielle virksomheders m.v. pligt til at offentliggøre Finanstilsynets vurdering af virksomheden m.v.

Vejledninger o.l.

• – Hvidvaskvejledningen: Finanstilsynets vejledning om lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven), VEJ nr. 10044 af 30/09/2022
• – FATF’s anbefalinger:The FATF Recommendations – International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism & Proliferation, vedtaget 16. februar 2012 og senest opdateret november 2023
• – FATF’s Guidance for a risk-based approach – Legal professionals (2019)
• – Erhvervsstyrelsens vejledning om reelle ejere:Vejledning – Reelle ejere, udarbejdet af Erhvervsstyrelsen, version: 2.0, udgivet 1. november 2017
•  Side 39
• – Advokatsamfundets vejledning til hvidvaskloven juli 2017
• – Advokatrådets reviderede hvidvaskvejledning (september 2022)
• – Revisorernes vejledning: Danske revisorers Hvidvaskvejledning, seneste version udgivet september 2023.
• – Spillemyndighedens vejledning om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme (maj 2024)
• – Den nationale risikovurdering af hvidvask (2022)
• – EBA’s Guidelines on risk factors and simplified and enchanced customer due diligence (2017), seneste version fra 16. januar 2024
• – Vejledning om betalingslovens § 63: Finanstilsynet har bidraget til vejledningen med et kapitel om pengeinstitutter og betalingsinstitutters hvidvaskforpligtelser, offentliggjort 12. februar 2021.
• – Finanstilsynets vejledning om anvendelse af MitID som kontrolkilde i kundekendskabsprocedurer, VEJ nr. 9426 af 16. maj 2023
• – PET’s Nationale Risikovurdering af Terrorfinansiering, januar 2024
•  Side 40